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新财政年丨你不能不知道的澳洲个人退税政策

 在新财政年即将到来之际,

小爱先为大家普及普及澳洲的个人退税政策,

记得收藏噢~

 

首先,个人税务分为4个部分:分别是个人收入(personal income),免税额(tax-free threshold),扣除额(deductions)及其它。

 

 

1
个人收入

它主要包括:工作收入,房产增值税,股市基金等投资收益等。

 

  • 工作收入:就是打工的收入,如果你打几份工,即为工资总和。

  • 房产增值税:除自住房外,买卖房产的增值部分。(如果是自住房,自住超过一年买卖的增值部分是不计入个人收入的。)

  • 股市基金等投资收益:股息,分红,股票买进卖出的差价等。(利息也是属于投资收益,也要记入个人收入。)

 

 

2
免税额

只要你满足Australian residents for tax purposes(税务居民)的条件,个人免税额为每年$18,200,并且按照以下税率缴税:


(点击图片,查看清晰大图。)

 

如何判断自己是否满足Australian residents for tax purposes的条件?

举例,如果你是在澳读书的国际学生,课程时间超过6个月,那么你就符合条件。


其他常见情况可查阅以下网址:

https://www.ato.gov.au/Individuals/International-tax-for-individuals/Work-out-your-tax-residency/

 

 

3
扣除额

这部分是指相关工作的开销(Work-related expenses),这些都可以从收入中扣除,起到少缴税的目的。

 

ATO(澳洲税务局)网站上列出的deductions有:

  • Vehicle and travel expenses 交通和出差开销(正常的通勤费用大部分不报销)

  • Clothing, laundry and dry-cleaning expenses 衣服、洗衣、干洗等开销

  • Gifts and donations 礼物和捐赠

  • Home office expenses 家庭办公费用

  • Interest, dividend and other investment income deductions 利息、股利和其他投资收入扣除

  • Self-education expenses 个人教育开销

  • Tools, equipment and other equipment 工具、设备和其他设备等

  • Specific occupations 特殊职业等等其他开销

 

 

4
其它

其它包括medicare levy,medicare levy surcharge等。

 

  • medicare levy:由于澳洲是高福利国家,实行全面的Medicare健康保险,所以澳洲居民需要支付2%的收入用于资助政府Medicare项目。而低收入者(收入低于或等于$21,335)则不需要支付这笔费用。

  • medicare levy surcharge:高收入者(个人年收入$90,000,家庭无小孩$180,000,有小孩另计算),如果没有买私人住院医疗保险,每年另收1%的taxable income。

 


(点击图片,查看清晰大图。)


在了解了以上基础知识后,

我们再来看看具体的报税流程。

 

报税时间:

每年的7月1日到10月31日是法定的报税期,你必须在此期间向 ATO 申报上一财年的个人收入税。如果你委托会计师报税的话,有时可以延长时间。

 

在使用ATO网上报税前的准备工作

在自行报税之前,首先你要确保有一个myGov账户(不限于澳洲公民或PR,生活在澳洲的海外人士亦可申请),然后将你的myGov账户同你的税号链接。

 

正式报税:

登陆myGov账户,找到ATO服务,选择lodgemyTax就可以一步一步照着提示操作啦~具体操作请见ATO官方myTax教程视频:

 

 

通常来说,ATO会在8月准备好大多数预填信息。所以,对于很多人来说,他们需要做的是核查这些信息,输入抵扣项目,然后递交税表就可以了。

 

最后,如果你不想自己报税,不妨去找一个注册的税务代理吧~

 

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